一马公司案，衍生了多位政治人物因涉及洗钱罪行而被控告。也有很多商家，因间接收取了原属于一马公司的款项，在反洗钱法律下面临款项被充空的官司。近期，也有一位政治人物的妻子，因被指控协助其丈夫收取贿款，也在洗钱罪行被控告。
此文不是在评论上述的洗钱案件。但我想借机会向大家解释何谓洗钱，免得大家成为洗钱罪行的帮凶。
何谓洗钱？
洗钱，或俗称的『洗黑钱』，是把犯罪或非法手段所获得的黑钱，经过合法的金融或贸易手段去『洗净』，成了合法的资金。简单来说，就是把来历不明见不得光的黑钱，变成了一个拥有合法的『身份证』的金钱。所谓的黑钱，也包括贿款贼赃及高利贷地下赌场的收益；这些黑钱，需要被漂白后才能光明正大使用。
洗钱，涉及三个步骤，即存放（或处置），掩藏（或离析）及整合。这三个步骤，会互相重叠及反复出现，以增加执法单位的追查的难度。
好，进入正题。合法经营国际贸易的商家，会不会成为洗钱的羔羊呢？
贸易洗钱，是近年先进国家打击洗钱罪案的重点工作。因更严厉更完善的法律体制及政府跨国之间的合作，以往惯常的洗钱手法，如通过银行金融体系、赌场体系及逃税天堂，而变得不可行。同时，国际贸易的数量庞大繁多且容易隐藏洗钱罪行，增加了执法机构打击贸易洗钱的难度。
常见的贸易洗钱手法之一，就是第三方付款方式。
例子：巴西的乙方，是马来西亚甲方的新顾客。乙方向甲方下单，交易额庞大，但由菲律宾的丙方去付款。由于预先付款（『存放』），甲方没有特别在意去厘清乙方和丙方的关系。但如果这是洗钱的操作，那来自菲律宾（丙方）的黑钱，已经被漂白到巴西（乙方）。乙方只要把甲方运抵的货物（『掩藏』）卖掉，那所收到的钱（『整合』）都成了合法的收入。
所以如果甲方在交易前，有进行尽职调查去了解乙丙双方的关系，一定会发现乙丙双方都是空壳公司。空壳公司，都是常见规避执法机构追查的防火墙，以避免幕后老板被揪出。
打击贸易洗钱，须客户身份确认核实
因此，为了更有效的打击贸易洗钱，部分国家的金融监管机构及银行体系，都会要求进行国际贸易的银行用户，对其供应商或客户进行身份审查。当资金汇入或汇出银行户口时，负责转帐的银行机构都有权利要求其用户，提供其供应商或客户的身份确认核实，及其它交易支撑文件如发票及提货单。
如果银行认为交易可疑，除了向监管机构举报，还会对款项进行扣押，直到获得监管机构的放行。这对已经供货但付款被扣押的供应商，简直就是噩梦。
获得联合国认可的国际反洗钱组织《金融特别工作组》，也对贸易洗钱常见的手法提出指引及预警。这包括某一方要求在发票上价格虚报（高报价格或低报价格），或发票上的货物描述不实（货物『甲』但标识为货物『乙』），或货物溢装或短装（即发货的实际数量不符合发票上的数量）等。因此，涉及大货量或交易额高的国际贸易公司，务必小心。
有趣的是，会被犯罪份子选择成为洗钱的货品，都是那些高价格易脱手的产品。二手车，曾是洗钱犯罪份子的首选，因价格容易操弄且可以多管道脱手。现在，易流通的消费者电子产品，是洗钱犯罪份子的新宠。
